Kim jest beneficjent rzeczywisty?
Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu – ustawa AML – wprowadza pojęcie beneficjenta rzeczywistego na określenie podmiotu, który sprawuje kontrolę nad danym uczestnikiem rynku. Kim dokładnie jest beneficjent rzeczywisty i dlaczego jego ustalenie jest tak istotne dla instytucji obowiązanej? Beneficjent rzeczywisty – kto to? Definicja beneficjenta rzeczywistego (ang. Ultimate Beneficial Owner, UBO) jest…